afp工作计划

afp工作计划篇一

AFP理财规划报告书

全 方 位 理 财 规

划 报 告 书

客 户: 李中慈 规 划 师: 郑露 陈萌 康珣 袁立民 王鹏 范智威 完成日期: 2008年11月8日

一、声明

尊敬的 李中慈 先生:

非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明: 1.本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地 决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。

2.本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的 估计。综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。 3. 本理财规划报告书做出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、 生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形 式，以上内容都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，特别是 在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。

4.保密条款:本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客 户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的金融理财师与助理 人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。 5.应揭露事项

1) 本规划报告书收取报酬的方式或各项报酬的来源: 如顾问契约。 2) 推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系:相互独立，如顾问契约。 3) 所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突:经确认无利益冲突状况。 4) 与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同:本理财顾问公司仅收取顾问咨询 费，未与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同。

二、理财规划报告书摘要：

1、理财规划目的：以专业的观点衡量应该如何安排保险与投资来达到理财目标。 2、客户背景：李中慈，36岁、台商,在上海工作了10年,9年前与同岁的上海太太马君结婚、现在育有一女8岁,女儿出生后李太太成为家庭主妇.

3、资产负债状况：8年前在上海以60万购买住宅一套，目前市值120万。台湾有一套房产，现市值100万元。人民币存款25万元，海外基金市值25万元，现金价值10万元的终身寿险保单。无负债。

4、收入支出情况：目前没有任何收入，每年有生活费18万，保险1万，教育金支出5万元.

5、理财目标：

（1）女儿18岁念完国际学校后，准备到国外留学念书，六年拿硕士，每年需学费

现值20万元。

（2）立即筹集50万元的创业基金。

（3）3年后在上海换房，目标200万元现值，需要贷款。台湾的房子不打算卖。李先生打算在60岁退休，80岁终老。无社保，退休金完全靠自己筹措。退休后除了每月希望有生活费现值1.5万元可以用以外，每年旅游支出2万元。

6、假设：通货膨胀率4%，房价成长率10%，学费成长率5%,存款平均利率3%，一般房屋贷款利率7%，创业三年后的收入成长率5%.房屋折旧率2%,台湾房贷利率2.77%. 7、创业金筹措方案选择,提出三个方案供选择:

所有方案都应以保险产品配置计划作为基础，李先生在台湾己经投保相当于人民币25万元保额，年缴保费1万元，己缴费10年，现金价值10万元的终身寿险保单。其它家庭成员均并无保险。由于李先生的收入是主要的经济来源，故要考虑其人寿保险、意外保险。

方案一: 将上海价值120万的房产卖了，作为创业基金，其他目标不变时，要多支出房租，居无定所,生活质量下降,丧失高房价成长率10%,再加上家庭没有固定收入,没有了保障，方案不可行.

方案二: 将海外的基金定投变现，市值25万,在加上25万的存款,正好50万,但家庭没有紧急备用金,丧失储蓄额,并且女儿的教育基金缺少保障，方案不可行.

方案三: 若退休后李先生与李太太将每月支出现值削减4000，用台湾房产抵押贷款70万(考虑到台湾房贷利率很低,为2.77%)，其中50元用作创业基金，原25万存款，其中贷款剩余20万与存款15万用作投资组合，10万存放活期用于备用金,由于李生一家三口人，每月生活支出减少4000元，考虑到保证生活质量的情况下，并可以达到其他所有理财目标，建议采取调整方案三，使长期目标内部报酬率可以达到4.8%，符合风险属性测试的标准。

考虑到月还款压力、资金总成本和投资回报的情况, 建议采取方案三, 即用台湾房产做创业贷款70万元,年利率为2.77%,较国内贷款利率低,成本低. 8、投资产品配置计划:

贷款70万将用于创业50万元,剩余资产20万和原储蓄25万中15万合计35万元用于投资组合,因在创业初期,加之女儿教育及家庭日常生活,达到分散风险又提高收益作用.建议配置债券40%,股票配置60%.

9、根据客户情况，在创业初期相对不稳定,建议一年定期检讨一次. 届时若家庭事业有重大变化，需要重新制作理财规划报告书的情况。

三、基本情况介绍：一般或特殊需求，对象范围与限制

1、理财规划的目的：保险规划,创业规划，换房规划，教育规划，退休规划。 2、客户基本状况

李中慈先生现年36岁，目前是准备自营公司，结婚9年。家庭现在情况如下：

四、家庭财务分析

根据客户提供的财务信息，制作家庭财务报表如下: 1、家庭资产负债表

afp工作计划篇二

AFP和CFP和ICFP介绍说明

金 融 理 财 师

中国注册理财规划师协会(CICFP)金融理财标准委员会根据社会对金融人才需求的态势及变化认真做了金融理财师需求调研分析,对该职位进行了重新定位,在此基础上对课程体系设置和人才培养模式进行了改革和完善。CICFP/FPSB金融理财标准委员会于2009年下半年正式向社会推出AFP金融理财师培训项目。 中国注册理财规划师协会是经中华人民共和国政府部门核准注册的国际社团组织，在中国大陆及香港、台湾、新加坡等地共设有 29 个教育机构为社会培养了5万多名理财专业人才。会员分布在银行、保险公司、证劵机构、投资公司、理财公司、期货公司、信托公司、财务公司、会计师事务所、税务师事务所、律师事务所等机构。

AFP金融理财师证书项目培养目标

培养具备金融理财基本知识和实务操作技能，把握国家经济金融政策动态，熟悉各金融市场的运作和个人理财的基本原理，能够运用现代金融工具，为个人提供金融投资、理财服务高素质普及型的金融理财师。针对个人、家庭的理财目标，能提供综合性理财咨询服务，全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的金融理财方案，满足客户长期的、不断变化的财务需求。 招生对象

在校金融相关专业本科学生,具有国民教育序列大学专科以上学历，保险公司及商业银行、基金公司、证券公司、投资公司、期货公司、理财公司等金融机构的基层单位从业人员。 立即报名

AFP金融理财师教育培训计划课程，帮助您对金融业的了解奠定扎实的基础，同时您可以根据自身专业的需要,通过专业能力和职业素质选修学分(PACs)完成个人化的学习。AFP金融理财师是国际理财认证的基础级别，通过获得AFP金融理财师认证,您将呈现对本行业和个人职业生涯的承诺，以金融理财师的身分突显自己，并在工作中运用您所学到的专业知识。获取此认证展现了您希望成就自己为行业菁英的积极性，更证明您想成为金融服务业专门人才的决心。此外，您还可通过进阶培训考取FP理财规划师、CFP注册理财规划师、ICFP国际注册理财规划师国际认证。

AFP金融理财师教育计划 必修课程

•CICFP 801 金融理财 •CICFP 802 理财方案设计 •CICFP 803 人生理财规划 .CICFP 804 理财规划师执业手册

AFP金融理财师证书

AFP金融理财师认证证书必须经考试取得，考试为全国统一考试，每年四次，分别为1月、4月、7月、11月第三个周末，通过的AFP金融理财师考试， CICFP金融理财标准委员会颁发《AFP金融理财师》资质证书。持证人可以在从事金融理财业务、宣传、名片中使用AFP商标和标识。 AFP证书{afp工作计划}.

Certified Financial Planner

CFP注册理财规划师

CFP注册理财规划师 (Certified Financial Planner)资质 是由中国CFP协会认定的一种最高级别会员资格。申请该资格必须要满足教育、考试、经验、操守四个环节认定。其次，在取得资格后每两年都要对资格进行更新，有接受至少20个课程的继续教育的义务。

职业分布

现在已经取得中国注册理财规划师协会CFP会员资格的专业人士中，约有三分之二是在银行、基金公司、保险公司等金融机构从业，另外约有三分之一的CFP人员从事独立理财顾问工作。 专业体系

2005年中国注册理财规划师协会根据中国国情借鉴了国外理念，同时参考了国际标准化组织ISO/TC222标准，制定了中国自主知识产权的注册理财规划师专业标准和培训体系。

职业认可

在国际化和本土化共举的前提下，中国注册理财规划师协会的目标是在美国"四 E "准则的基础上确立和提升《注册理财规划师》的职业操守、专业要求和职业方式等各方面的标准，并提高全球范围内公众对中国注册理财规划师协会会员的认可。 CFP 作为一种理财专业会员资格，已成为大中华范围内开展理财业务认可的通行证。在金融业，拥有多少 CFP 是衡量该机构理财服务水平的重要标准之一

教育计划

•CICFP 801 金融理财 •CICFP 802 理财方案设计 •CICFP 803 人生理财规划 •CICFP 804 理财规划师执业手册 •CICFP 805 投资理财规划 •CICFP 806 理财顾问式行销 •CICFP 807 保险实务 认证条件

（需具备以下条件之一）:

1. 获得理财规划师、金融理财师资格2年以上；

2. 具有硕士以上学历，并从事理财相关工作2年以上；{afp工作计划}.

3. 具有本科学历，并从事理财相关工作3年以上；

4. 具有专科学历，并从事理财相关工作5年以上；

5. 优秀业绩的人员经批准。

考 试

CFP注册理财规划师认证证书必须经考试取得，考试为全国统一考试，每年四次，分别为1月、4月、7月、11月最后一个周末，通过CFP注册理财规划师考试的学员， CICFP中国注册理财规划师协会颁发《注册理财规划师》资质证书

LOMA-CICFP 联合认证国际注册理财规划师

LOMA-国际金融保险管理协会, 1924年成立，是保险和金融服务机构的国际组织，作为全世界保险及金融服务行业内会员公司合作伙伴，通过高质量的员工评估和教育培训调研,信息分享及相关产品和 服务，帮助会员公司改善其管理和运作。LOMA在全球有超过1200家会员公司，遍及人寿和健康保险，年金，退休金，银行及其它相关金融服务领域。{afp工作计划}.

CICFP-中国注册理财规划师协会,是经中华人民共和国香港社团事务处核准注册的国际社团组织，在中国大陆及香港、台湾、新加坡等地共设有 29 个教育机构为社会培养了3万多名理财专业人才。会员分布在银行、保险公司、证劵机构、投资公司、理财公司、期货公司、信托公司、财务公司、会计师、税务师、律师事务所等机构。 国际注册理财规划师教育培训计划

国际注册理财规划师 (International Certified Financial Planner, ICFP)是理财专业认证的最高级别, ICFP理财规划专业计划为从事金融理财、金融投资、保险规划、税务规划、退休计划、员工福利、子女教育规划、第三方理财以及银行产品、共同基金等金融产品的开发、管理的高级理财人员提供高端教育。ICFP开创性的培训内容包括九门核心课程和一门选修课程。有意取得ICFP国际注册理财规划师认证者需先通过CICFP助理理财规划师、理财规划师、注册理财规划师三级进阶。核心课程中，三门由LOMA考核。只有通过所有十门课程的考核后，方能获得ICFP国际认证。 国际规划师教育培训计划(ICFP) 为学生详尽介绍

•金融服务与产品

•针对个人与机构的金融产品营销

•个人理财规划中涉及到的观念与工具

•金融服务机构面对的法规、经济与商业环境

•全球资产配置、综合理财规划方案

•开展独立理财规划业务方案、理财执业指南

立即报名

国际注册理财规划师教育培训计划，帮助您对金融服务业的了解奠定扎实的基础，同时您可以根据自身专业的需要,通过专业成就选修学分(PACs)完成个人化的学习。ICFP是国际理财认证的最高级别，通过获得ICFP认证,您将呈现对本行业和个人职业生涯的高度承诺，

afp工作计划篇三

金融理财师(AFP)员工福利及退休规划Q&A新

Q1: 课件中金先生在国家的养老金计划中领取的养老金是怎么算出来的

A: 金先生的基本养老金是根据基本养老金替代率概念算出来的

第一步：2008年3月29日版课件第124页“退休收入替代率目标（从收入角度），是退休前收入的一定比例，一般经验认为60-70%左右“，所以是150,000.00×（1+3%）^15

×70%=163,586.58

第二步：课件第70页基本养老金替代率“个人退休前实际收入替代率，个人收入替代率=基本养老金/退休前个人实际收入”，所以退休前个人收入×替代率＝基本养老金。

150,000.00×（1+3%）^15 ×28%=233,695.11×28%=65,434.63

第三、四步合并一下：养老金总需求－国家基本养老金－企业年金＝

163,586.58-65,434.63– 24,000.00= 74,151.95

Q2: 1、过渡性养老金计算，课件中提到有系数法、年功法等，这两种方法分别如何计算？

2、在退休规划中，您多次提到，要用公式精确计算，以保证准确性，那么在计算时如何确定何为r？何为g？这可能是个很低级的问题，但我在计算中有时会弄错，特别是当g>r时， A: 1、过渡性养老金计算，虽然课件中提到有系数法、年功法等，但是，需要大家掌握的计算方法只有一种，全部工龄补偿法，具体计算以课件例题2为例：

“基本情况：

C女士1981年1月参加工作，其工作单位于1991年1月参加了养老保险，2006年1月C女士年满55岁在该市办理了退休手续。

已知条件：

根据当地养老保险政策， C女士缴费年限（含视同缴费年限）累计为25年。当地对“中人”的过渡性养老金政策为参加社会养老保险以前的“全部年功补偿法”（1年＝13.6元）。退休时其个人账户储存额为54,060元。2005年该地职工年平均工资为24,000元；其本人指数化月平均缴费工资为2300元。

问：C女士退休后第一个月的基本养老金？”

过渡性养老金计算过程：C女士1981年参加工作，而1991年参加国家基本养老保险，是中人，（1991-1981）× 13.6＝136元，其中视同缴费年限10年。

2、在退休规划题目中，题干的已知会表述的非常清楚，很容易找到R,G的。例如课件例题3原文“

假设该市职工平均工资年增长率为3％，个人账户年投资回报率为4％”,很清楚的告知g=3%,r=4%。请注意，g代表每年年金（PMT）的增长率，而r为体现货币时间价值的折现率，通常我们用投资回报率来作为折现率。

Q3: 习题集第184页第39题

褚先生现年50岁,还有10年退休,拟给自己在60岁之后建立一个20年长期护理计划,每月支出300元,若以年为计算单位,假设年均投资收益率退休前后均为3%(均按期末计),则该计划当前的现值以及退休前年积累额分别是多少

第一步:-300*12PMT,3I.20N,0FV,PV=53558.91

第二步:设PV1=FV

请问.这个假设应该怎样理解?褚先生20年的需求现值怎么设为退休前的终值?

A: 目标基准点法，设退休时间为基准点，退休前收入的终值在数值上等于退休后支出的现值,这是退休规划平衡原理的体现。因此，我们必须考虑每年积累多少钱进行投资，才能保证在退休时的积累额等于退休后的需求（支出的现值）

Q4:习题集第188页，第51题

某人生病住院，在某家三级甲等医院，共花住院费用16万元，其中自费药物的费用4万元，上年度该市平均工资为2000/月，按规定三级甲等医院报销比率为80%，医疗保险保险的起付线为4000元，封顶线为该市职工上年度年平均工资的4倍，该人购买了某保险公司的补充医疗保险，按规定可以报销目录外费用的30%，目录内社保没有报销的部分（不包括起付线）可以再报销60%，针对此次住院医疗，个人的负担比率为（ ）

A 42.0%{afp工作计划}.

B 33.6%

C 25.8%

D 22.8%

A: 答案为C

解题思路及步骤如下：

解题思路：

分两大步：国家基本医疗保险和补充医疗报销

一、国家基本医疗报销

根据课件第81页“ 医疗费用社会统筹报销额＝（两定点，三目录，起付线以上）×（80%～90%） 不超过封顶线的住院费用

起付线为4000元；

封顶线为：2000*12*4=96000元；

目录内费用为：16万-4万=12万；

两定点，三目录，起付线以上住院费用：120000-4000=116000元；

国家基本医疗报销金额：116000*80%=92800元（92800<封顶线96000）

二、补充医疗报销

根据题目已知来做，题干“按规定可以报销目录外费用的30%，目录内社保没有报销的部分（不包括起付线）可以再报销60%”

补充医疗目录外部分报销：40000*30%=12000元；{afp工作计划}.

对目录内的社保未报销的部分（不包括起付线）报销：（120000-4000-92800）*60%=13920元

自付部分为：160000-92800-12000-13920=41280元；

自付比例：41280/160000=25.8%

Q5: D女士2005年12月退休属于"老人"但计算结果是 "月基础养老金 +月个人帐户养老金+过渡养老金",而不是按26号文中"老人"养老金计发:退休前工资或当地月平均工资的一定比例计算?

A: “D女士1974年参加工作，其工作单位于1991年参加了养老保险，2006年1月D女士年满60岁在该市办理了退休手续并在此居住。D女士参加国家基本养老保险并按时缴费，其缴费年限（含视同缴费年限）累计为25年。

假定：①当地对“中人”的过渡性养老金政策为参加社会养老保险以前的“全部年功补偿法”（1年＝8元）

② 2005年该地职工年平均工资为24000元；本人指数化月平均缴费工资为2600元 ③ 退休时个人账户积累总额为23630元

16．根据【国发（2005）38号】文件，D女士退休后每月可以领到的基本养老金数额为（ ）元。

......”

看到题目，第一步判断D女士是什么人（“老人、中人、新人”），题点是她的参加工作时间和当地实行养老保险改革（她参保）的时间。如参加工作时间先于当地实行养老保险改革时间，是中人。如参加工作时间同步或晚于当地实行养老保险改革时间，是新人。；第二步判断用38号文件计算公式，还是26号计算公式，题点看退休年份，如果2005年12月31日之前退休，用26号文件公式。如果2006年1月1日之后退休，用38号文件公式。D女士2006年1月1日以前已经参加工作，在2006年1月1日之后退休，属于中人。 Q6: 例题4 计算张先生的人力资本

人力资本为个人未来收入的现值,计算公式，给出N，i，PMT，求PV

如果张先生在2006年末年满40岁，当年的应发工资为4940元/月，年薪增长率为5%，年均投资收益率为3%，请计算他在2016年初至退休时点（60岁）的人力资本？ 解题思路：

第一步：计算2016年时的工资10N,5i,4940PV,0PMT,得到FV=8046.74

第二步：通过分析，可以发现，计算2016到退休时点的人力资本，实际是一个增长型年金求现值的问题，根据增长型年金现值公式计算得PV=1023789.46

有些问题：

1、从2006年末到2016年初，只有9年，而从2016年初至退休时点（60岁）有11年。我的理解有什么问题吗？

2、题目中“当年的应发工资为4940元/月，年薪增长率为5%”，请问按照答案理解的话，是从06年就开始增长吗？是按月增长还是按年增长？考试的时候该怎么处理？

A: 是题目已知不完善。

此题我在上课时已经建议大家把题干修改为“计算2016年底......”这样2006年底、2016年底、2026年底就统一了，从2016年－2026年是10年。

5％是年增长，每年增长，做题对此数据的运用相对简单，已知年薪增长率为5％每年，g＝5％，带入增长型年金公式即可。5％是年增长率，相对比较现实些。

Q7: 金先生目前家庭可支配收入15万元，距离退休尚有15年，退休后收入目标替代率为70% 。假设，退休后从国家的养老保险计划中领取养老金的收入替代率为28%，从单位的企业年金计划中每年还能领取24000元，退休前收入增长率为3%（暂不考虑退休后的收入增长），退休后预期余寿为19年，养老金投资回报率退休前为7.3%，退休后为4.5%，请问金先生现在每年还应从家庭可支配收入中预留多少金额用于退休规划？

第一步： 150,000.00×（1+3%）∧15×70%=163,586.58

233,695.11 ×28%=65,434.63

– 98,151.95

24,000.00=74,151.95

第二步：

（按期初）PMT=-74,151.95，i=4.5%，n=19，求PV=975,839.05

第三步：令PV=FV

（按期末）FV=975,839.05，i=7.3%，N=15，求PMT=-37,944.69

答：金先生现在每年还需预留37,944.69元作退休规划。

-233695.11哪来的啊？目标替代率70%前面不是已经乘过了？请老师解答。

A: 请详见课件第114页“退休收入替代率目标是退休前收入的一定比例。150000×（1＋3％）的15次方×70％；另外一个养老金收入替代率，根据上一个定义，可得出，养老金是退休前收入的一定比例，例如，金先生退休前年实际收入233695.11，其养老金收入替代率是28％，即233695.11×28％

Q8: 收入目标替代率和收入替代率

退休规划金先生例题，请赵老师详细解释这两个概念。

从第一步求解看是否可以认为两者是相同的，都为退休后收入/退休前收入所得的商（或者是退休后收入和退休前收入之比）呢？

A: 首先，汇总AFP课件中和这两个概念相关的内容，如下：

课件第71页，养老保险部分，“个人退休前实际收入替代率

个人收入替代率=基本养老金/退休前个人实际收入” 课件第124页，退休规划流程部分，“退休收入替代率目标（从收入角度），是退休前收入的一定比例，一般经验认为60-70%左右”

然后，看例题8原题如下：金先生目前家庭可支配收入15万元，距离退休尚有15年，退休后收入目标替代率为70% 。假设，退休后从国家的养老保险计划中领取养老金的收入替代率为28%，从单位的企业年金计划中每年还能领取24000元，退休前收入增长率为3%（暂不考虑退休后的收入增长），退休后预期余寿为19年，养老金投资回报率退休前为7.3%，退休后为4.5%，请问金先生现在每年还应从家庭可支配收入中预留多少金额用于退休规划？

例题8中相对应的出现了课件第71页和第124页中的两个概念，

1、“退休后从国家的养老保险计划中领取养老金的收入替代率为28%”

“ 个人收入替代率=基本养老金/退休前个人实际收入”

28%=基本养老金/退休前金先生实际收入

2、“退休后收入目标替代率为70% ”

“退休收入替代率目标（从收入角度）是退休前收入的一定比例，一般经验认为60-70%

左右”

70%=退休后收入/退休前收入

最后，可以这样理解，这是两个从不同角度考虑的概念，退休后收入目标替代率是使用在测算养老金总需求部分，是理财师预先设定的一个衡量待遇支付水平的指标，一般经验认为在60%-70%比较合理。而养老金的个人收入替代率是属于既得养老金的部分，通常衡量实际的待遇支付水平。

Q9: 求解

退休规划求解30年后退休，退休时每月4000元可以用，，退休时费用成长率2%，退休后生活20年，假设投资报酬率6%，

每年应储蓄多少钱？（以实质报酬率当折现率）

习题答案：4000PV,2I, 30N,FV=7245 届时每月退休费用（这里的4000为月费用，2 i是年率，30N为年，为什么不化成月利率和，月份呢？）

折现率=6%-2%=4%， -7245pmt，4/12 i，20*12N ,BEG, PV=1199569,

1199569FV,6I, 30N,END PMT=-15173( 不明白这个既有起初，又有期

A: 从学习、复习、备考的角度解答：题目明确给出已知"30 岁。。。，20 年。。。。而且问题也很明确要求计算“每年应储蓄多少钱”，所以应该按年算。

从课程特点、理念角度解答：《退休规划与员工福利》课程一般情况下通常按年算，假如一个人20岁工作，60岁退休，活到80岁，那么就是60年的一个时间跨度，而其退休规划也是追求几十年的帐户平衡，是长期规划，所以从本课程开始就一般以年为单位来思考。 从解题角度的一点个人建议：在计算题目的时候我们会发现，同一道题目，按年算和按月算答案是有一定误差的，不太一样，那么该如何处理呢？我个人认为最有效的方法是认真审题，按照题目要求来作，一般题目都会相对明确的表明是按年或其他计算的。

Q10: 关于企业年金的问题

关于企业年金种类下列说法错误的是（）

（1）DC计划一般是非合格计划

（2）DC计划一般不采用完全积累制

（3）DB计划可以是现收现付制的

（4）混合型计划不具有DC特征

我想请老师帮我详细解答一下关于企业年金三个类别的区别，我在课件里找了下，感觉通过课件无法正确回答上述问题

A: 此题从课件上可以找到的信息较少，不容易推出

习题答案是（1）（2）（4）。

我们倒着看：

2008年3月29日课件第108页“混合型，兼具有以上两种类型（DB和DC）特征的企业年金计划”，从这一内容可以得出（4）是错误的。

课件第108页“缴费确定型（DC）预先确定计划参与者的缴费水平，并为每一个参与者设立个人帐户进行缴费积累，当约定条件出现时按照账户缴费及投资回报总积累额支付个人的延